近年來(lái)，各企業(yè)全面落實(shí)廣西國企改革三年行動(dòng)任務(wù)分工，基本建立了全覆蓋的出資人違規責任追究工作體系，筑牢國有資產(chǎn)安全防線(xiàn)，以追責促落實(shí)、促整改、促發(fā)展的監督效能不斷增強，為促進(jìn)企業(yè)依法合規經(jīng)營(yíng)和高質(zhì)量發(fā)展提供了堅實(shí)保障。但有的企業(yè)還存在不敢追責、不愿追責、不會(huì )追責的“三不”問(wèn)題，通過(guò)責任追究發(fā)揮“治已病、防未病”作用還不到位，責任追究隊伍的力量配備和業(yè)務(wù)能力還有待進(jìn)一步提升。為深入貫徹自治區黨委、政府關(guān)于加強國有企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究的決策部署，落實(shí)2022年度全區國有資產(chǎn)監督管理工作會(huì )議部署，指導企業(yè)扎實(shí)做好2022年違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究工作，現就有關(guān)事項通知如下：

一、總體要求

以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì )精神，按照廣西國企改革三年行動(dòng)部署，落實(shí)2022年度全區國有資產(chǎn)監督管理工作會(huì )議精神，持續深化企業(yè)違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究工作，圍繞監督效能更高、核查追責更準、協(xié)同貫通更順、制度支撐更牢、隊伍建設更強的工作目標，全面履行責任追究職責，切實(shí)維護國有資產(chǎn)安全，有效防范化解重大風(fēng)險，為企業(yè)在新發(fā)展階段和新發(fā)展格局中高質(zhì)量發(fā)展提供堅強保障，以實(shí)際行動(dòng)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。

二、重點(diǎn)任務(wù)

（一）做實(shí)違規問(wèn)題線(xiàn)索初核工作。要持續健全責任追究工作體系，完善違規問(wèn)題線(xiàn)索移送辦理工作機制和內部協(xié)同工作機制，深化企業(yè)內部監督信息共享和協(xié)調聯(lián)動(dòng)，做實(shí)做細違規問(wèn)題線(xiàn)索初步核實(shí)工作，做到應核實(shí)盡核實(shí)、應立項盡立項、應追責盡追責。企業(yè)在接受出資人監督和紀檢監察、巡視巡察、審計等監督以及開(kāi)展內部監督工作中，要全面分析研判發(fā)現的違規問(wèn)題線(xiàn)索，對造成資產(chǎn)損失風(fēng)險或其他嚴重不良后果的及時(shí)開(kāi)展初步核實(shí)，按照規定提出分類(lèi)處置建議和核查追責計劃。各企業(yè)在收到自治區國資委財務(wù)決算審核、內控體系建設情況評價(jià)、投資項目后評價(jià)等有關(guān)專(zhuān)項監督檢查和巡察報告，以及國家審計的整改通知或審計報告30個(gè)工作日內，要向自治區國資委提交相關(guān)違規問(wèn)題線(xiàn)索初步核實(shí)專(zhuān)項工作報告，反映初步核實(shí)工作開(kāi)展情況，提出深入核查項目以及后續責任追究工作計劃。

（二）嚴肅查處重大違規問(wèn)題線(xiàn)索。要高度重視辦好自治區黨委、政府關(guān)注和自治區國資委移交的違規問(wèn)題線(xiàn)索，集中查辦企業(yè)有關(guān)整治專(zhuān)項行動(dòng)工作中發(fā)現的違規問(wèn)題，加大對擔保、應收款項、融資性貿易、金融衍生品、境外經(jīng)營(yíng)投資等方面違規問(wèn)題線(xiàn)索的查處力度，堅決防止“破窗效應”。集團公司要采取直接核查、聯(lián)合核查、掛牌督辦等方式，強化對所屬企業(yè)違規責任追究工作的督促指導，重點(diǎn)查處明知故犯、屢查屢犯和長(cháng)期違規等典型問(wèn)題線(xiàn)索。各企業(yè)每年要從直接核查或聯(lián)合核查的違規問(wèn)題線(xiàn)索中選擇1-2個(gè)典型案例報送自治區國資委。

（三）深化管理提升建議書(shū)推廣運用。要切實(shí)做好追責成果運用“后半篇文章”，把查辦違規問(wèn)題、完善內部控制、強化規范管理貫通起來(lái)，在去年探索經(jīng)驗基礎上，不斷深化管理提升建議書(shū)推廣工作，更好發(fā)揮責任追究工作“防未病”作用。管理提升建議書(shū)要重點(diǎn)反映企業(yè)存在的突出違規問(wèn)題，深入挖掘違規問(wèn)題背后的制度缺失和管理漏洞，針對性提出強化管理和制度建設的意見(jiàn)建議（參考格式見(jiàn)附件）。2022年，各企業(yè)要將當年辦結的一半以上核查項目形成管理提升建議書(shū)。

（四）健全完善責任追究工作機制。要對標“穩、準、快”的核查追責工作要求，全面總結實(shí)踐經(jīng)驗，健全責任追究相關(guān)工作機制。要創(chuàng )新違規問(wèn)題線(xiàn)索核查方式，明確集團公司提級查辦所屬三級及以下子企業(yè)違規問(wèn)題線(xiàn)索的情形，細化與所屬企業(yè)開(kāi)展聯(lián)合核查的適用條件，有效發(fā)揮“以上查下”的監督權威。要研究建立責任追究簡(jiǎn)易程序，對違規情形單一、違規事實(shí)清楚, 以及對違紀責任人追加違規處理等情形的問(wèn)題線(xiàn)索，在確保責任追究質(zhì)量前提下，優(yōu)化核查追責程序，提升工作效率。對離職退休人員違規責任追究，損失認定、責任認定工作規范，以及境外、參股、金融類(lèi)子企業(yè)責任追究工作等開(kāi)展專(zhuān)題研究，做好相關(guān)制度機制儲備。

（五）有效應用國資監督信息系統。要重視國資國企在線(xiàn)監管系統風(fēng)險防范子系統的使用培訓，組織專(zhuān)門(mén)力量做好監督追責業(yè)務(wù)數據遷移和后續維護工作，全力保障系統順利有效運行。要結合國資國企在線(xiàn)監管系統建設要求，推進(jìn)企業(yè)內部責任追究全流程信息化管理，加快涵蓋各級子企業(yè)在內的信息系統建設進(jìn)度，力爭在2023年6月底前全面完成系統建設，為下一步實(shí)現與自治區國資委系統對接做好準備。要嚴格落實(shí)禁入限制人員信息管理規定，及時(shí)完整錄入相關(guān)信息，強化信息在任命各級企業(yè)董事、監事、高級管理人員等職務(wù)前的查詢(xún)使用，切實(shí)推動(dòng)禁入限制處理的有效落實(shí)。各企業(yè)禁入限制人員信息錄入、查詢(xún)、使用情況，要在違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究定期報告中說(shuō)明。

（六）強化違規責任追究報告工作。要正確認識做好違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究報告工作的重要性，按時(shí)限要求高質(zhì)量報送責任追究定期報告，確保定期報告全面、真實(shí)、準確反映企業(yè)責任追究工作開(kāi)展情況、取得成效和存在問(wèn)題。為進(jìn)一步提高報告工作時(shí)效，自治區國資委將依托國資國企在線(xiàn)監管系統風(fēng)險防范子系統實(shí)時(shí)收集企業(yè)責任追究工作情況，了解掌握責任追究相關(guān)違規問(wèn)題線(xiàn)索受理、立項、核查等動(dòng)態(tài)進(jìn)展，精準督導和定向指導企業(yè)責任追究工作。

（七）持續加強責任追究隊伍建設。要切實(shí)拿出有力措施，采取多種方式，配備與企業(yè)規模體量、所處行業(yè)特點(diǎn)、集團管控需要、問(wèn)題發(fā)生頻次等相適應的責任追究工作力量。集團公司、重要子企業(yè)和實(shí)際承擔重要子企業(yè)業(yè)務(wù)的所屬子企業(yè)應當明確責任追究工作機構和專(zhuān)門(mén)崗位，配齊配強專(zhuān)職工作人員，并持續加大培訓力度。要研究組建可由集團公司統一調配的企業(yè)責任追究工作專(zhuān)業(yè)人才庫，選擇財務(wù)、投資、金融、內控、法律、合規等專(zhuān)業(yè)人員入庫并參與違規問(wèn)題核查，作為責任追究隊伍的有效補充。要保證必要的經(jīng)費投入，聘用有資質(zhì)的中介機構參與核查工作，充實(shí)核查力量；特別是核查能力較弱的企業(yè)，要通過(guò)借助外部力量盡快提升自身核查水平。

三、組織保障

（一）加強組織領(lǐng)導。各企業(yè)要高度重視違規責任追究工作，認真落實(shí)有關(guān)國企改革文件要求，切實(shí)加強黨對責任追究工作的領(lǐng)導，企業(yè)黨委要履行主體責任，加強對年度工作計劃、 重點(diǎn)任務(wù)等重要事項的研究和指導，審議重大問(wèn)題線(xiàn)索核查結論、違規責任追究意見(jiàn)等，把黨的政治優(yōu)勢、組織優(yōu)勢作為提升監督權威性、有效性的重要保證。要進(jìn)一步強化董事會(huì )作用，推動(dòng)完善違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究工作體系，以相關(guān)專(zhuān)門(mén)委員會(huì )為抓手，部署和推動(dòng)責任追究重點(diǎn)工作，不斷提高防范化解重大風(fēng)險的能力和水平。

（二）明確責任分工。各企業(yè)要主動(dòng)作為，結合實(shí)際細化本通知重點(diǎn)任務(wù)，制定分工方案，提出可操作、可檢驗、可衡量的成果形式，明確時(shí)間節點(diǎn)、落實(shí)路徑和責任主體。責任追究職能部門(mén)要承擔工作主責，牽頭做好重點(diǎn)任務(wù)的落地落細，加強與外部監督檢查機構的溝通協(xié)調、與集團公司相關(guān)職能部門(mén)的協(xié)同配合、對所屬企業(yè)責任追究工作的督促指導，推動(dòng)解決“三不”問(wèn)題。責任追究工作人員要以本領(lǐng)高強為目標，忠于職守，錘煉敢于較真碰硬的精氣神，持續學(xué)習，不斷提升責任追究工作能力水平，既要敢追責，又要善追責，為全面履職盡責奠定堅實(shí)基礎。

（三）強化總結報告。各企業(yè)要做好重點(diǎn)任務(wù)落實(shí)情況的報告，除已明確報告形式及報告時(shí)限的單項任務(wù)外，其他工作任務(wù) 完成情況均納入年度責任追究工作定期報告。要注重總結提煉責 任追究工作的經(jīng)驗做法，形成的工作成效和創(chuàng )新成果及時(shí)報送自治區國資委，遇到的問(wèn)題及相關(guān)工作意見(jiàn)建議請溝通反映。

（四）深入指導督促。自治區國資委將通過(guò)培訓、座談等形式對重點(diǎn)工作的落實(shí)情況開(kāi)展調研，強化責任追究工作的指導督促，并選取部分企業(yè)開(kāi)展專(zhuān)項核查，就有關(guān)問(wèn)題適時(shí)予以通報，對推進(jìn)工作不力的企業(yè)，視情況在企業(yè)負責人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核時(shí)予以處理。推廣先進(jìn)典型經(jīng)驗，組織企業(yè)間開(kāi)展交流學(xué)習。要創(chuàng )新對所屬企業(yè)責任追究工作的督促指導方式，抽查評估所屬企業(yè)責任追究工作情況，重點(diǎn)關(guān)注違規問(wèn)題線(xiàn)索“零報告、零查處、零追責”企業(yè)，以及已查處問(wèn)題線(xiàn)索的辦理質(zhì)量，提高責任追究工作整體水平。

附件：管理提升建議書(shū)（參考格式）

廣西壯族自治區人民政府國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )

???2022年4月15日?????

附件

管理提升建議書(shū)

（參考格式）

XX公司：

為做深責任追究成果運用后半篇文章，形成以追責為“再起點(diǎn)”的聯(lián)動(dòng)機制，針對XX問(wèn)題，深入挖掘反映的監管風(fēng)險，研究提出了相關(guān)工作建議，進(jìn)一步強化“治已病、防未病”作用。

一、主要問(wèn)題

問(wèn)題移送時(shí)間，移送方，問(wèn)題情形，造成的資產(chǎn)損失或不良后果等。

二、需關(guān)注的監管風(fēng)險

在督促指導整改問(wèn)題的同時(shí)，對XX問(wèn)題進(jìn)行深入研究分析， 提出如下需關(guān)注的監管風(fēng)險：如制度建設、執行實(shí)施、監督檢查、風(fēng)險應對等方面存在的漏洞、缺失和不足等。

三、有關(guān)工作建議

針對監管風(fēng)險，提出有關(guān)完善制度、細化流程、規范授權、加強管控、過(guò)程監測等方面的管理建議。